Erros comuns que aumentam a carga tributária das empresas

A carga tributária é uma das maiores preocupações para empresários de todos os setores no Brasil. A complexidade do sistema fiscal brasileiro, com suas múltiplas obrigações e regimes, pode gerar confusão e, consequentemente, aumentar os custos tributários das empresas. Muitas vezes, pequenos erros na gestão contábil e fiscal podem resultar em um pagamento excessivo de impostos, multas e até problemas com o fisco.

Neste artigo, vamos abordar os principais erros que as empresas cometem e que acabam por aumentar sua carga tributária, além de dicas para evitar essas armadilhas.

Continue a leitura!

1. Escolha inadequada do regime tributário

Uma das decisões mais importantes para qualquer empresa é a escolha do regime tributário. No Brasil, as empresas podem optar por três regimes principais: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.

• Simples Nacional: Ideal para pequenas e médias empresas, esse regime simplifica o pagamento de tributos, mas pode não ser vantajoso para todas as atividades, especialmente se a empresa ultrapassar os limites de faturamento.
• Lucro Presumido: Baseia-se em uma margem de lucro presumida pela Receita Federal, mas pode não ser indicado para empresas que tenham margens de lucro reais menores que as presumidas.
• Lucro Real: Embora possa ser vantajoso para empresas com lucros baixos ou prejuízos, sua complexidade de apuração exige maior atenção.

Erro comum: Muitas empresas escolhem o regime tributário sem uma análise detalhada de seu faturamento, despesas e projeções de lucro. Isso pode resultar no pagamento de impostos desnecessários. Uma consultoria contábil especializada pode realizar simulações e identificar o regime mais econômico.

2. Falhas na classificação fiscal de produtos e serviços

A classificação fiscal de produtos e serviços é fundamental para a correta tributação de ICMS, IPI, PIS e COFINS. A aplicação de alíquotas erradas pode gerar não só o pagamento de tributos a maior, mas também sanções severas pela Receita Federal.

Erro comum: Muitos empresários acabam classificando incorretamente seus produtos ou serviços nas tabelas fiscais, o que leva ao recolhimento de impostos superiores ao necessário. Para evitar esse erro, é essencial revisar regularmente as classificações fiscais com o auxílio de um contador especializado.

3. Descontrole no cumprimento de obrigações acessórias

No Brasil, as empresas têm uma série de obrigações acessórias, como o envio de declarações ao fisco (SPED, EFD, DCTF, entre outras). O descumprimento de prazos ou o preenchimento incorreto dessas obrigações pode gerar multas e aumento da carga tributária.

Erro comum: A falta de organização e controle sobre essas obrigações leva ao pagamento de multas automáticas. A utilização de sistemas de gestão contábil e fiscal pode auxiliar no controle dessas obrigações, evitando atrasos e inconsistências.

4. Desconsiderar benefícios fiscais

Há diversos incentivos fiscais disponíveis no Brasil, tanto em nível federal quanto estadual, que podem reduzir significativamente a carga tributária. Programas como a Lei do Bem, a Zona Franca de Manaus e incentivos estaduais de ICMS são exemplos que podem beneficiar empresas de diferentes setores.

Erro comum: Muitos empresários desconhecem ou não aproveitam os benefícios fiscais disponíveis para sua atividade. Consultar especialistas na área tributária e realizar uma análise aprofundada das operações da empresa pode ajudar a identificar oportunidades de economia fiscal.

5. Não aproveitar os créditos tributários

No regime de Lucro Real e, em alguns casos, no Lucro Presumido, as empresas têm direito ao aproveitamento de créditos tributários, principalmente no que diz respeito ao ICMS, PIS e COFINS. Esses créditos podem ser utilizados para reduzir o valor dos tributos a pagar.

Erro comum: Empresas que não controlam corretamente suas operações de entrada e saída acabam não aproveitando os créditos fiscais a que têm direito, pagando impostos a maior. Um controle rigoroso das operações fiscais e a implementação de um bom sistema de gestão tributária podem evitar esse tipo de erro.

6. Falta de planejamento tributário

O planejamento tributário é uma ferramenta estratégica que permite à empresa organizar suas operações para minimizar o impacto dos impostos, dentro da legalidade. Isso envolve analisar a melhor forma de tributar operações e identificar oportunidades de economia.

Erro comum: Muitas empresas não investem em planejamento tributário, gerando custos desnecessários com o pagamento de tributos. O ideal é contar com uma equipe de contabilidade que realize um planejamento adequado, projetando a carga tributária ao longo do ano e ajustando as operações para evitar o pagamento excessivo de impostos.

7. Desatualização quanto às mudanças na legislação

A legislação tributária no Brasil está em constante mudança. Atualizações frequentes nas alíquotas, obrigações acessórias e benefícios fiscais podem impactar diretamente a carga tributária das empresas.

Erro comum: Empresários que não acompanham essas mudanças podem acabar descumprindo a legislação ou deixando de aproveitar novos benefícios fiscais. Manter-se atualizado por meio de consultorias contábeis e profissionais especializados ajuda a evitar esses problemas.

Como evitar erros fiscais e reduzir a carga tributária da sua empresa

Evitar os erros comuns que aumentam a carga tributária exige organização, planejamento e apoio especializado. O sistema tributário brasileiro é complexo, e falhas no cumprimento das obrigações fiscais podem gerar multas, juros e aumento da carga de impostos.

Se você quer garantir que sua empresa esteja aproveitando todos os benefícios fiscais e evitar o pagamento excessivo de tributos, contar com o suporte de uma contabilidade especializada é fundamental. Realizar uma revisão periódica das obrigações fiscais e ajustar o regime tributário podem trazer economias consideráveis para o seu negócio.

Fale com nossa equipe e descubra como podemos ajudar sua empresa a otimizar seus processos fiscais, reduzir custos e garantir a conformidade com a legislação.